VAT i podatki
Ustaw stawki VAT i reżimy VAT, takie jak odwrotne obciążenie, oraz weryfikuj numery VAT klientów
Ostatnio zaktualizowano
Tutaj dowiesz się, jak VAT trafia na Twoje faktury i jak Tillor sprawdza numer VAT klienta. Kontrola odbywa się przez VIES, europejską usługę, w której można zweryfikować numer VAT.
Stawki VAT
Stawki VAT ustawia się dla każdego produktu. Przejdź do Administracja > Produkty i otwórz produkt, aby wybrać VAT % spośród dostępnych stawek (domyślnie 0%, 6%, 9%, 12% i 21%).
Odwrotne obciążenie i inne reżimy bez VAT
Czasem nie naliczasz VAT, ale nie jest to zwykła stawka 0%: klient musi sam rozliczyć VAT albo dostawa jest zwolniona. Dlatego na liście wyboru VAT % przy produkcie, pod stawkami, znajduje się pięć reżimów. Gdy wybierzesz któryś z nich, produkt ma stawkę 0%, a Tillor wie dlaczego.
| Reżim | Kiedy | Rubryka w deklaracji VAT |
|---|---|---|
| Odwrotne obciążenie (usługi UE) | Usługa dla klienta będącego podatnikiem VAT w innym kraju UE | 44 |
| Odwrotne obciążenie (współwykonawca) | Roboty w nieruchomościach dla belgijskiego klienta będącego podatnikiem VAT, który składa okresowe deklaracje | 45 |
| Dostawa wewnątrzwspólnotowa | Towary wysyłane do klienta będącego podatnikiem VAT w innym kraju UE | 46 |
| Eksport poza UE | Towary opuszczające UE | 47 |
| Zwolnione z VAT | Dostawa zwolniona ze względu na swój charakter (art. 44 belgijskiego kodeksu VAT) | 00 |
Reżim robi cztery rzeczy, których zwykła stawka 0% nie robi:
- Na fakturze przy pozycji stoi
0%*, a pod sumami znajduje się ustawowa adnotacja o reżimie, na przykład Btw verlegd: de btw is verschuldigd door de afnemer. Jeśli na jednej fakturze są dwa reżimy, drugi dostaje**. - Księgowanie jest możliwe tylko z numerem VAT przy obu reżimach odwrotnego obciążenia i przy dostawie wewnątrzwspólnotowej. Wpisz numer w profilu klienta; pojawi się też na fakturze.
- Do księgowości pozycja trafia z kodem reżimu, dzięki czemu ląduje we właściwej rubryce deklaracji VAT. Zobacz Admisol.
- Przez Peppol pozycja otrzymuje kategorię VAT odpowiadającą reżimowi.
O tym, który reżim ma zastosowanie, decydujesz sam
Tillor nie sprawdza, czy klient lub dostawa uprawniają do danego reżimu. W razie wątpliwości zapytaj swojego księgowego.
Weryfikacja numeru VAT
Gdy wpisujesz numer VAT w profilu klienta, Tillor automatycznie sprawdza go przez europejską usługę VIES, jak tylko wybierzesz kraj.
Jak to działa
- Otwórz Klienci > klient (sekcja Dane klienta)
- Ustaw kraj i wpisz numer VAT (np.
NL123456789B01lubBE0123456789) - Tillor automatycznie weryfikuje numer (po krótkiej przerwie)
- Przy poprawnym numerze VAT pojawia się zielony znaczek; kliknij go, aby zobaczyć dane firmy z VIES
- Chcesz przejąć nazwę i adres? Kliknij Zastosuj adres firmy w tym oknie (nazwa firmy trafia do pola imienia)
- Przy niepoprawnym numerze VAT pojawia się czerwona ikona z wyjaśnieniem
Weryfikacja VAT działa dla wszystkich krajów UE. Dla firm spoza UE możesz wpisać numer VAT ręcznie, bez weryfikacji.
Obsługiwane kraje
Weryfikacja obsługuje wszystkie państwa członkowskie UE, w tym Holandię (NL), Belgię (BE), Niemcy (DE), Francję (FR) i wszystkie pozostałe kraje UE.
Kod kraju w PDF faktury
W PDF faktury Tillor automatycznie uzupełnia brakujący kod kraju dla państw, w których jest to zwyczajowy zapis: jeśli przy belgijskim kliencie wpiszesz 0123456789, na fakturze będzie BE0123456789. Dla Hiszpanii, Włoch i Portugalii tak się nie dzieje, ponieważ krajowy numer podatkowy zapisuje się tam bez kodu kraju (hiszpański NIF taki jak B04876793 pozostaje więc bez zmian). Jeśli wpiszesz kod kraju samodzielnie w polu, zawsze zostanie on przejęty.
Belgijscy klienci i Peppol
Dla belgijskich klientów z numerem VAT na karcie Fakturowanie musi być podany Identyfikator Peppolu, zanim będzie można księgować faktury. To obowiązek prawny przy fakturowaniu B2B w Belgii.
Więcej informacji znajdziesz w dokumentacji Peppol.
VAT na fakturach
Wszystkie pozycje faktury automatycznie pokazują właściwą stawkę VAT na podstawie powiązanego produktu. Na fakturze widzisz Suma częściowa, VAT i Razem; w PDF faktury znajduje się dodatkowo zestawienie według stawek VAT.
Zmiana VAT dla pojedynczej pozycji
Masz uprawnienia do zmiany ustawień organizacji? Przejdź do Ustawienia > Fakturowanie i włącz Lista rozwijana stawki VAT na liniach szkicu faktury. Na szkicach faktur pojawi się wtedy kolumna do wyboru stawki dla każdej pozycji (opcje zależą od stawek skonfigurowanych dla Waszej organizacji). Po wybraniu produktu wartością początkową pozostaje stawka domyślna z produktu. W tej samej kolumnie wybierzesz też reżim bez VAT dla jednej pozycji.