IVA e imposte
Imposta le aliquote IVA e i regimi IVA come l'inversione contabile, e convalida le partite IVA dei clienti
Ultimo aggiornamento il
Qui leggi come l'IVA finisce sulle tue fatture e come Tillor controlla la partita IVA di un cliente. Il controllo avviene tramite VIES, il servizio europeo con cui si può verificare una partita IVA.
Aliquote IVA
Le aliquote IVA si impostano per prodotto. Vai a Amministrazione > Prodotti e apri un prodotto per scegliere l'IVA % tra le aliquote disponibili (di default 0%, 6%, 9%, 12% e 21%).
Inversione contabile e altri regimi senza IVA
A volte non applichi l'IVA, ma non si tratta di una semplice aliquota 0%: il cliente deve dichiarare l'IVA da sé, oppure la cessione è esente. Nell'elenco di scelta IVA % di un prodotto, sotto le aliquote, trovi perciò cinque regimi. Se ne scegli uno, il prodotto resta allo 0% e Tillor sa il perché.
| Regime | Quando | Riquadro nella dichiarazione IVA |
|---|---|---|
| Inversione contabile (servizi UE) | Un servizio per un cliente soggetto a IVA in un altro paese UE | 44 |
| Inversione contabile (cocontraente) | Lavori su beni immobili per un cliente belga soggetto a IVA che presenta dichiarazioni periodiche | 45 |
| Cessione intracomunitaria | Merci che invii a un cliente soggetto a IVA in un altro paese UE | 46 |
| Esportazione extra UE | Merci che lasciano l'UE | 47 |
| Esente IVA | Una cessione esente per sua natura (articolo 44 del codice IVA belga) | 00 |
Un regime fa quattro cose che una semplice aliquota 0% non fa:
- Sulla fattura accanto alla riga compare
0%*, e sotto i totali la dicitura di legge del regime, per esempio Inversione contabile: l'IVA è dovuta dal destinatario. Se su una fattura ci sono due regimi, il secondo riceve**. - La contabilizzazione riesce solo con una partita IVA per i due regimi di inversione contabile e per una cessione intracomunitaria. Inserisci il numero sul profilo del cliente; compare poi anche sulla fattura.
- Verso la contabilità la riga va con il codice del regime, così finisce nel riquadro giusto della tua dichiarazione IVA. Vedi Admisol.
- Tramite Peppol la riga riceve la categoria IVA del regime.
Quale regime si applica lo decidi tu
Tillor non controlla se un cliente o una cessione hanno diritto a un regime. Se hai dubbi, chiedi al tuo commercialista.
Convalida della partita IVA
Quando inserisci una partita IVA sul profilo del cliente, Tillor la controlla automaticamente tramite il servizio europeo VIES non appena il paese è compilato.
Come funziona
- Apri Clienti > cliente (sezione Dati del cliente)
- Imposta il paese e inserisci la partita IVA (per esempio
NL123456789B01oBE0123456789) - Tillor convalida il numero automaticamente (dopo una breve pausa)
- Con una partita IVA valida compare una spunta verde; fai clic per vedere i dati aziendali da VIES
- Vuoi riprendere nome e indirizzo? Fai clic su Applicare l'indirizzo dell'azienda in quella finestra (la ragione sociale va nel campo nome)
- Con una partita IVA non valida compare un'icona rossa con una spiegazione
La convalida IVA funziona per tutti i paesi UE. Per le aziende non UE puoi inserire la partita IVA a mano, senza convalida.
Paesi supportati
La convalida supporta tutti gli Stati membri dell'UE, tra cui Paesi Bassi (NL), Belgio (BE), Germania (DE), Francia (FR) e tutti gli altri paesi UE.
Codice paese sul PDF della fattura
Sul PDF della fattura Tillor completa automaticamente un codice paese mancante per i paesi in cui è la scrittura abituale: se per un cliente belga inserisci 0123456789, sulla fattura compare BE0123456789. Per Spagna, Italia e Portogallo questo non avviene, perché lì il codice fiscale nazionale si scrive senza codice paese (un NIF spagnolo come B04876793 resta quindi invariato). Se digiti tu stesso il codice paese nel campo, viene sempre mantenuto.
Clienti belgi e Peppol
Per i clienti belgi con una partita IVA deve esserci un Peppol ID nella scheda Fatturazione prima di poter contabilizzare le fatture. È obbligatorio per legge per la fatturazione B2B in Belgio.
Vedi la documentazione Peppol per maggiori informazioni.
IVA sulle fatture
Tutte le righe della fattura mostrano automaticamente l'aliquota IVA corretta in base al prodotto collegato. Sulla fattura vedi Subtotale, IVA e Totale; sul PDF della fattura c'è inoltre un riepilogo per aliquota IVA.
Modificare l'IVA per riga
Hai i diritti per modificare le impostazioni dell'organizzazione? Vai a Impostazioni > Fatturazione e attiva Menu a tendina aliquota IVA sulle righe fattura in bozza. Sulle fatture in bozza compare allora una colonna per scegliere l'aliquota per riga (le opzioni seguono le aliquote configurate per la vostra organizzazione). Quando selezioni un prodotto, l'aliquota standard del prodotto resta il valore iniziale. Nella stessa colonna scegli anche un regime senza IVA per una riga.