MwSt. & Steuern
MwSt.-Sätze und MwSt.-Regelungen wie Reverse-Charge einrichten und USt-IdNr. von Kunden validieren
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Hier lesen Sie, wie die MwSt. auf Ihre Rechnungen kommt und wie Tillor die USt-IdNr. eines Kunden prüft. Die Prüfung läuft über VIES, den europäischen Dienst, mit dem sich eine USt-IdNr. überprüfen lässt.
MwSt.-Sätze
MwSt.-Sätze werden pro Produkt eingestellt. Gehen Sie zu Verwaltung > Produkte und öffnen Sie ein Produkt, um MwSt. % aus den verfügbaren Sätzen zu wählen (standardmäßig 0 %, 6 %, 9 %, 12 % und 21 %).
Reverse-Charge und andere Regelungen ohne MwSt.
Manchmal berechnen Sie keine MwSt., aber das ist kein gewöhnlicher 0-%-Satz: Der Kunde muss die MwSt. selbst anmelden, oder die Lieferung ist befreit. In der Auswahlliste MwSt. % eines Produkts stehen deshalb unter den Sätzen fünf Regelungen. Wählen Sie eine, steht das Produkt auf 0 % und Tillor weiß, warum.
| Regelung | Wann | Feld in der MwSt.-Erklärung |
|---|---|---|
| Reverse-Charge (EU-Dienstleistungen) | Eine Dienstleistung für einen umsatzsteuerpflichtigen Kunden in einem anderen EU-Land | 44 |
| Reverse-Charge (Bauleistungen) | Arbeiten an Immobilien für einen belgischen umsatzsteuerpflichtigen Kunden, der periodische Erklärungen abgibt | 45 |
| Innergemeinschaftliche Lieferung | Waren, die Sie an einen umsatzsteuerpflichtigen Kunden in einem anderen EU-Land senden | 46 |
| Ausfuhr außerhalb der EU | Waren, die die EU verlassen | 47 |
| Umsatzsteuerfrei | Eine Lieferung, die ihrer Art nach befreit ist (Artikel 44 des belgischen MwSt.-Gesetzbuchs) | 00 |
Eine Regelung bewirkt vier Dinge, die ein gewöhnlicher 0-%-Satz nicht bewirkt:
- Auf der Rechnung steht bei der Zeile
0%*, mit dem gesetzlichen Hinweis zur Regelung unter den Summen, zum Beispiel Reverse-Charge: Die MwSt. schuldet der Leistungsempfänger. Stehen zwei Regelungen auf einer Rechnung, erhält die zweite**. - Buchen gelingt nur mit einer USt-IdNr. bei den beiden Reverse-Charge-Regelungen und bei einer innergemeinschaftlichen Lieferung. Tragen Sie die Nummer im Kundenprofil ein; sie steht dann auch auf der Rechnung.
- An die Buchhaltung geht die Zeile mit dem Code der Regelung, damit sie im richtigen Feld Ihrer MwSt.-Erklärung landet. Siehe Admisol.
- Über Peppol erhält die Zeile die MwSt.-Kategorie der Regelung.
Welche Regelung gilt, entscheiden Sie selbst
Tillor prüft nicht, ob ein Kunde oder eine Lieferung Anspruch auf eine Regelung hat. Sind Sie unsicher, fragen Sie Ihren Buchhalter.
Validierung der USt-IdNr.
Wenn Sie im Kundenprofil eine USt-IdNr. eingeben, prüft Tillor sie automatisch über den europäischen VIES-Dienst, sobald das Land ausgefüllt ist.
So funktioniert es
- Öffnen Sie Kunden > Kunde (Abschnitt Kundendetails)
- Stellen Sie das Land ein und geben Sie die USt-IdNr. ein (z. B.
NL123456789B01oderBE0123456789) - Tillor validiert die Nummer automatisch (nach einer kurzen Pause)
- Bei einer gültigen USt-IdNr. erscheint ein grünes Häkchen; klicken Sie darauf für Firmendaten aus VIES
- Möchten Sie Name und Adresse übernehmen? Klicken Sie in diesem Fenster auf Firmenadresse übernehmen (der Firmenname kommt in das Feld Vorname)
- Bei einer ungültigen USt-IdNr. erscheint ein rotes Symbol mit Erklärung
Die MwSt.-Validierung funktioniert für alle EU-Länder. Für Unternehmen außerhalb der EU können Sie die USt-IdNr. manuell ohne Validierung eingeben.
Unterstützte Länder
Die Validierung unterstützt alle EU-Mitgliedstaaten, darunter die Niederlande (NL), Belgien (BE), Deutschland (DE), Frankreich (FR) und alle anderen EU-Länder.
Ländercode auf dem Rechnungs-PDF
Auf dem Rechnungs-PDF ergänzt Tillor einen fehlenden Ländercode automatisch für Länder, in denen das die übliche Schreibweise ist: Geben Sie bei einem belgischen Kunden 0123456789 ein, steht auf der Rechnung BE0123456789. Für Spanien, Italien und Portugal geschieht das nicht, weil die nationale Steuernummer dort ohne Ländercode geschrieben wird (eine spanische NIF wie B04876793 bleibt also unverändert). Tippen Sie den Ländercode selbst mit ins Feld, wird er immer übernommen.
Belgische Kunden und Peppol
Bei belgischen Kunden mit USt-IdNr. muss auf dem Tab Rechnungsstellung eine Peppol-ID stehen, bevor Sie Rechnungen buchen können. Das ist in Belgien für B2B-Rechnungen gesetzlich vorgeschrieben.
Siehe die Peppol-Dokumentation für mehr Informationen.
MwSt. auf Rechnungen
Alle Rechnungszeilen zeigen automatisch den richtigen MwSt.-Satz auf Basis des verknüpften Produkts. Auf der Rechnung sehen Sie Zwischensumme, MwSt. und Gesamt; auf dem Rechnungs-PDF steht zusätzlich eine Übersicht pro MwSt.-Satz.
MwSt. pro Zeile anpassen
Haben Sie das Recht, Organisationseinstellungen zu ändern? Gehen Sie zu Einstellungen > Rechnungsstellung und schalten Sie MwSt.-Satz als Dropdown in Rechnungsentwurfszeilen ein. Auf Rechnungsentwürfen erscheint dann eine Spalte, um den Satz pro Zeile zu wählen (die Optionen folgen den für Ihre Organisation konfigurierten Sätzen). Wenn Sie ein Produkt auswählen, bleibt der Standardsatz des Produkts der Startwert. In derselben Spalte wählen Sie auch eine Regelung ohne MwSt. für eine Zeile.