IVA e impuestos
Configura los tipos de IVA y los regímenes de IVA, como la inversión del sujeto pasivo, y valida los números de IVA de los clientes
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Aquí descubres cómo llega el IVA a tus facturas y cómo comprueba Tillor el número de IVA de un cliente. La comprobación se hace mediante VIES, el servicio europeo con el que se puede verificar un número de IVA.
Tipos de IVA
Los tipos de IVA se configuran por producto. Ve a Administración > Productos y abre un producto para elegir el IVA % entre los tipos disponibles (por defecto 0%, 6%, 9%, 12% y 21%).
Inversión del sujeto pasivo y otros regímenes sin IVA
A veces no aplicas IVA, pero no se trata de un simple tipo del 0%: el cliente debe declarar el IVA por sí mismo, o la entrega está exenta. Por eso, en la lista desplegable IVA % de un producto aparecen, debajo de los tipos, cinco regímenes. Si eliges uno, el producto queda al 0% y Tillor sabe el motivo.
| Régimen | Cuándo | Casilla en la declaración de IVA |
|---|---|---|
| Inversión del sujeto pasivo (servicios UE) | Un servicio para un cliente sujeto pasivo de IVA en otro país de la UE | 44 |
| Inversión del sujeto pasivo (cocontratante) | Obras en bienes inmuebles para un cliente belga sujeto pasivo de IVA que presenta declaraciones periódicas | 45 |
| Entrega intracomunitaria | Mercancías que envías a un cliente sujeto pasivo de IVA en otro país de la UE | 46 |
| Exportación fuera de la UE | Mercancías que salen de la UE | 47 |
| Exento de IVA | Una entrega que está exenta por su naturaleza (artículo 44 del Código del IVA) | 00 |
Un régimen hace cuatro cosas que un tipo normal del 0% no hace:
- En la factura aparece
0%*en la línea, con la mención legal del régimen debajo de los totales, por ejemplo Inversión del sujeto pasivo: el IVA es debido por el destinatario. Si hay dos regímenes en una factura, el segundo recibe**. - Solo puedes contabilizar con un número de IVA en los dos regímenes de inversión del sujeto pasivo y en una entrega intracomunitaria. Introduce el número en el perfil del cliente; entonces también aparece en la factura.
- A la contabilidad pasa la línea con el código del régimen, de modo que cae en la casilla correcta de tu declaración de IVA. Consulta Admisol.
- Por Peppol la línea recibe la categoría de IVA del régimen.
Eres tú quien decide qué régimen se aplica
Tillor no comprueba si un cliente o una entrega tiene derecho a un régimen. Si tienes dudas, consulta a tu contable.
Validación del número de IVA
Cuando introduces un número de IVA en el perfil del cliente, Tillor lo comprueba automáticamente mediante el servicio europeo VIES en cuanto se ha indicado el país.
Cómo funciona
- Abre Clientes > cliente (sección Datos del cliente)
- Indica el país e introduce el número de IVA (p. ej.
NL123456789B01oBE0123456789) - Tillor valida el número automáticamente (tras una breve pausa)
- Con un número de IVA válido aparece una marca verde; haz clic en ella para ver los datos de la empresa en VIES
- ¿Quieres copiar el nombre y la dirección? Haz clic en Aplicar dirección de la empresa en esa ventana (el nombre de la empresa pasa al campo de nombre)
- Con un número de IVA no válido aparece un icono rojo con una explicación
La validación del IVA funciona para todos los países de la UE. Para empresas de fuera de la UE puedes introducir el número de IVA manualmente, sin validación.
Países admitidos
La validación admite todos los Estados miembros de la UE, entre ellos los Países Bajos (NL), Bélgica (BE), Alemania (DE), Francia (FR) y todos los demás países de la UE.
Código de país en el PDF de la factura
En el PDF de la factura, Tillor completa automáticamente un código de país que falte, en los países donde esa es la forma habitual de escribirlo: si introduces 0123456789 para un cliente belga, en la factura aparece BE0123456789. Para España, Italia y Portugal esto no ocurre, porque allí el número fiscal nacional se escribe sin código de país (un NIF español como B04876793 permanece, por tanto, sin cambios). Si escribes tú mismo el código de país en el campo, siempre se respeta.
Clientes belgas y Peppol
Para los clientes belgas con número de IVA, debe constar un ID de Peppol en la pestaña Facturación antes de poder contabilizar facturas. Es obligatorio por ley para la facturación B2B en Bélgica.
Consulta la documentación de Peppol para más información.
IVA en las facturas
Todas las líneas de factura muestran automáticamente el tipo de IVA correcto según el producto vinculado. En la factura ves Subtotal, IVA y Total; en el PDF de la factura aparece además un resumen por tipo de IVA.
Ajustar el IVA por línea
¿Tienes permisos para modificar los ajustes de la organización? Ve a Ajustes > Facturación y activa Desplegable de tipo de IVA en líneas de factura en borrador. En las facturas en borrador aparece entonces una columna para elegir el tipo por línea (las opciones siguen los tipos configurados para vuestra organización). Al seleccionar un producto, el tipo estándar del producto sigue siendo el valor inicial. En esa misma columna también eliges un régimen sin IVA para una línea.